少数机构部分股东通过违规筹资、资质造假、委托代持等方式入股；少数股东集团突破入股机构家数限制形成“资金系”。如某公司通过关联公司入股19家农合机构，最高实际持股比例超过40％。
银保监会规范农村中小银行的专项整治全面铺开。
股东股权问题是市场乱象整治的一个重点内容，也是影响农村中小银行健康发展的一个重要环节。合理透明的股权结构、规范良好的股东行为是农村中小银行公司治理的基础，也是机构稳健发展的保证。
4月29日，银保监会发布消息称，2018年至2020年，银保监会将对农合机构股东股权进行三年的专项排查整治。
银保监会农村中小银行机构监管部有关负责人表示，整治分两个阶段，先安排所有农合机构按照100％的比例开展自查。在机构自查的基础上，要求各银保监局自2018年至2020年，每年按照不低于30％、35％和35％的比例进行抽查。
已抽查四成机构
前述银保监会负责人表示， 2018年监管重点抽查拟改制为农商行的机构、由高风险机构改制的农商行以及股东股权管理严重混乱的机构等三类机构。
此次排查覆盖了全部农商行、农合行、农信社。目前，机构已全面完成自查，监管部门已对868家、占比40%的农合机构进行了抽查。检查共涉及持股1%以上的股东2.8万个，股东关联人6.5万个，排查股份占农合机构全部股份的76%。
排查过程中，银保监会还推动机构立查立改、边查边改，已督促七成以上机构完成问题整改。同时，加大对排查发现严重问题的处罚力度，对涉及股东资质不合规、股权管理不到位、违规变更股权等问题的农村中小银行已实施行政处罚100余家次。
前述银保监会负责人表示，本次排査整治工作发现农村中小银行股东股权存在一些突出问题。部分机构关联交易控制不足，未制定关联交易管理制度，关联方授信余额未纳入全面授信管理，甚至通过不当关联交易进行利益输送。如某农商行向9户关联人发放2.46亿元贷款，利率明显低于该行平均水平。
还有部分机构股权质押管理不规范，制度建设、流程管理和内控机制不健全。如排查发现225家机构办理股权质押未在股东名册或股权管理系统中记载质押信息。
少数机构部分股东通过违规筹资、资质造假、委托代持等方式入股；少数股东集团突破入股机构家数限制形成“资金系”。如某公司通过关联公司入股19家农合机构，最高实际持股比例超过40％。
少数机构股东通过隐性关联谋求控制主导经营，越权干预机构经营，服务自身利益。甚至指使机构向其发放贷款后拒不归还，恶意“掏空”机构，将其作为自身“提款机”。
将推进农商行股权托管
下ー步，银保监会表示，将按年细化推进排查整治。与此同时，将根据实践发展需要，重点加大对股东的穿透式监管细化完善农商行股东关联交易监管规制，分类有序推进农商行股权托管工作。
近日，银保监会也就《商业银行股权托管办法》进行征求意见稿。要求非上市银行的股权在依法设立的证券登记结算机构或者符合条件的区域性股权市场运营机构或其他股权托管机构进行股权托管。
根据监管的安排，拟要求未进行股权托管的商业银行，原则上应于2020年6月底前将股权托管至符合监管要求的托管机构。股权托管前，商业银行股权托管工作应按照公司治理流程履行必要的手续，并完成监管规定的股东资格审批或报告程序。
有农商行人士向21世纪经济报道记者表示，“若中小银行的股权实现集中托管，则有利于提高股权的透明度，方便监管实现股东的穿透式管理，让影子股东无处遁形。因为一旦托管机构发现银行股权活动违法违规或者股东不符合资质，都需要向监管部门报告。”
至于农村中小银行股权的托管，前述银保监会农村中小银行机构监管部有关负责人表示，将按照银保监会的统一安排进行推进。