2024/5/30 10:06:00
长江商报消息●长江商报记者 徐佳
剥离五家牌照类附属公司之后，中信金融资产（02799.HK）再推“瘦身”计划。
5月28日晚间，中信金融资产宣布，公司以协议转让的方式向中信集团转让持有的华融金融租赁股份有限公司（以下简称“金租公司”）已发行的60%股份，交易价格约为119.98亿元。
出售事项完成后，中信金融资产将持有金租公司已发行股份数量的19.92%，金租公司将不再为中信金融资产的附属公司，其财务业绩将不会合并至中信金融资产的财务报表。
而推进非主业资产剥离，回归不良资产主业，是中信金融资产出售金租公司的主要原因。长江商报记者注意到，在此之前，中信金融资产已先后完成华融证券、华融信托等5家牌照类附属公司的转让。
中信金融资产还披露，考虑所得税及印花税影响后，此次交易可实现超人民币63亿元资本补充效果，释放资本可用于拓展公司的不良资产主业，有利于公司坚持做强做精主业，将更多资源及精力集中于不良资产主业发展，对公司未来发展及股东长远利益较有益处。
中信金融资产在纳入中信集团体系，逐步走上正轨之后，经营业绩大幅改善。年报显示，2023年，中信金融资产实现收入758亿元，同比增长105%，且在确认资产减值损失和公允价值变动损失410亿元的基础上，公司实现归属于股东的净利润17.66亿元，扭亏为盈。
金租子公司出表中信集团接盘
根据交易方案，中信金融资产将以协议转让的方式向中信集团转让持有的金租公司已发行股份的60%，出售总代价约为119.98亿元。
出售事项完成后，中信金融资产将持有金租公司已发行股份数量的19.92%，金租公司将不再为中信金融资产的附属公司，其财务业绩将不会合并至中信金融资产的财务报表。
数据显示，2022年和2023年，金租公司分别实现收入75.57亿元、58.5亿元，净利润12.28亿元、1.58亿元。截至2023年末，金租公司资产总额1176.42亿元，资产净额197.08亿元。本次交易中，金租公司100%股权的评估值约为200亿元。
目前，中信金融资产直接持有金租公司股份100.41亿股，占金租公司已发行股份的79.92%。
本次交易中，中信集团为中信金融资产的关联方，其直接持有中信金融资产21.23亿股内资股，占后者已发行总股份的26.46%，为中信金融资产的第一大股东。
需要注意的是，同样在5月28日晚间，中信集团实控的中信银行发布公告，金租公司主要从事金融租赁业务，上述收购完成后，与中信银行全资子公司中信金租在金融租赁业务上存在一定的业务重合情况。为保障中信银行及该行中小股东的合法权益，中信集团针对本次收购完成后可能存在的同业竞争问题出具了承诺函。
承诺函显示，针对因本次收购而产生的金租公司与中信银行全资子公司中信金租的同业竞争，中信集团将力争自取得华融金租控制权之日起5年内，按照相关证券监管部门的要求，在符合届时适用的法律法规及相关监管规则的前提下，本着有利于中信银行发展和维护其股东利益尤其是中小股东利益的原则，综合运用资产重组、资产处置、股权转让、业务调整、委托管理等多种方式，稳妥推进相关业务整合以解决同业竞争问题。
聚焦主业扭亏为盈17.66亿
推进非主业资产剥离，回归不良资产主业，是中信金融资产出售金租公司的主要原因。
中信金融资产称，公司董事会认为出售事项有助于公司坚持回归本源、回归主业，确保可持续经营发展，符合监管机构对金融资产管理公司逐步退出非主业的要求。
此外，母公司财务报表因处置该部分股权产生的处置损益可一次性补充母公司核心一级资本，考虑所得税及印花税影响后，可实现超人民币63亿元资本补充效果，释放资本可用于拓展公司的不良资产主业，有利于公司坚持做强做精主业，将更多资源及精力集中于不良资产主业发展，对公司未来发展及股东长远利益较有益处。
中信金融资产还表示，公司依照市场化、法治化原则，在实施华融证券、华融信托等5家牌照类附属公司的转让后，一直有序在推进余下牌照类附属公司的转让工作。出售事项是前期落实监管要求的重要举措。出售事项完成后，有利于公司专注主责主业，充分发挥自身功能优势，防范化解金融风险，支持中小金融机构改革化险，为维护金融市场稳健运行和健康发展贡献力量。
长江商报记者注意到，被纳入中信集团体系内之后，今年年初，中国华融正式更名为中信金融资产。近几年来，中信金融资产持续推进非主业资产剥离，除了华融证券、华融信托之外，中信金融资产还先后完成华融中关村不良资产交易中心股份有限公司、华融消费金融股份有限公司、华融湘江银行股份有限公司等牌照类附属公司的股权出售。
逐步走上正轨之后，中信金融资产经营业绩大幅改善。年报显示，2023年，中信金融资产实现收入758亿元，同比增长105%，且在确认资产减值损失和公允价值变动损失410亿元的基础上，公司实现归属于股东的净利润17.66亿元，顺利扭亏为盈。
由于持续聚焦主业，2023年，中信金融资产的不良资产经营分部资产占比76.1%、收入占比88.4%，同比增长0.4、2.4个百分点。
此外，中信金融资产加大金融风险化解力度，不良资产包市场占有率保持行业领先，2023年收购中小金融机构不良债权规模479.23亿元，同比增长75.11%。